资本利得税计算器
估算你在不同国家的投资收益应缴税款
告诉我们这笔出售的情况，以及你在哪里纳税
免费，无需注册。你一边输入，结果就一边更新。
通常是你居住的国家，而不是股票上市的国家。
$
卖出价减去买入价，单位为 $。如果你今年卖出不止一次，请填利润的总和。
如果你持有这项投资超过一年，利润适用较低的长期税率。本计算器只计算这种情况。
$
你报税表上的应税收入，也就是扣除标准扣除额之后的金额，且不包含这笔收益。
单身申报、已婚合并申报和户主申报，对 0%、15% 和 20% 级别使用不同的收入门槛。
这笔利润你需要缴的税
$1,500
按美国（联邦税）的规则计算，纳税年度 2026。
你留下的
$8,500
利润中用于缴税的比例
15.0%
计算方式说明
你的利润叠加在你 $60,000 的应税收入之上，所以它占的是从 $60,000 到 $70,000 的这一段。按你的申报身份，0% 税率最高适用到 $49,450，15% 税率最高适用到 $545,500。再往上，税率是 20%。
| 税率 | 按此税率征税的利润 | 税款 |
|---|---|---|
| 15% | $10,000 | $1,500 |
什么会改变这个结果
点击这个选项，可跳到你要修改的那一栏。
只计算联邦税：你所在的州可能也会对这笔利润征税。
这个数字在美国（联邦税）没有计入的内容
只计算联邦税。你所在的州可能也会对这笔利润征税。例如，加州把它当作普通所得征税，税率最高 13.3%。
你输入的收入同时用于两件事：确定利润落在哪个税率级别，以及判断是否达到附加税的门槛。真实的报税是用修正调整后总收入来判断附加税的，对大多数人来说，这就是扣除标准扣除额之前的收入，所以它比你输入的应税收入要大。因此，利润还没达到本计算器显示的数额时，附加税就可能已经开始征收：如果结果接近门槛，请把它当作需要核实的提示，而不是最终答案。
卖多一点或少一点，你要缴多少税
国家相同、设置相同、其他收入相同，只改变利润的大小。你自己的数字是高亮的那一行。
| 利润 | 税款 | 你留下的 | 税款占比 |
|---|---|---|---|
| $5,000 | $750 | $4,250 | 15.0% |
| $7,500 | $1,125 | $6,375 | 15.0% |
| $10,000你填的 | $1,500 | $8,500 | 15.0% |
| $15,000 | $2,250 | $12,750 | 15.0% |
| $20,000 | $3,000 | $17,000 | 15.0% |
资本利得税是对出售投资所获利润征收的税，而非对出售总额征税。本计算器估算在五个国家的标准应税账户中持有上市股票和ETF所应缴纳的此项税款。各国采用不同的计算方式：美国和英国适用的税率取决于你的其他收入（在美国还取决于持有期），而意大利、法国和德国大体上适用统一税率，并各自设有免税额和部分免税规定。
步骤 1： 选择你所在的国家。相关输入项和税率将自动更新。
步骤 2： 输入你的资本利得，即利润，而非出售总额。
步骤 3： 回答随之出现的其他问题：在美国是持有时间和其他收入，在英国是其他收入，在意大利是债券占比，在法国是 PEA，在德国是基金、夫妻合并申报和教会税相关的问题，以及你已经用掉的储蓄者免税额。
步骤 4： 在下方查看答案。你一边输入它就一边更新，不用按任何按钮。下面还会列出按每个税率拆分的税款、这个数字没有计入的内容，以及卖多一点或少一点会让你缴多少税。
什么是资本利得税？
资本利得税是当你以高于买入价的价格出售资产（如股票、ETF或基金）时，对所获利润缴纳的税款。应税金额为收益，即卖出价减去你的原始购买成本（及可扣除费用），而非出售的全部所得。如果你亏损出售，通常无需缴税，且在大多数国家，该亏损可用于抵减其他收益。
收益的征税方式在各国之间差异很大，这正是本计算器围绕国家选择器构建的原因。有些国家对全部收益适用单一统一税率；有些则随收入提高而提升税率，或区分短期持有与长期持有的资产。大多数国家还提供免税额，或在专门账户内完全免除收益的税负。
各国如何对投资收益征税
下面的税率就是本计算器使用的税率，对应本页顶部选择器中每个国家旁边注明的纳税年度，而税率每年都可能变化。在美国，持有超过一年的资产收益按 0%、15% 或 20% 的优惠长期税率征税，具体取决于你的应税收入；持有一年或以内的资产则按普通所得征税；高收入者还可能需要额外缴纳 3.8% 的净投资收益税。英国每年给予一笔不大的免税额，之后对基本税率级别内的收益按 18% 征税，超出部分按 24% 征税。意大利对股票和 ETF 统一按 26% 征税，白名单政府债券则降至 12.5%。法国统一征收 31.4%（prélèvement forfaitaire unique），不过 PEA 可以把税负降到只缴社会税。德国在扣除免税的 Sparerpauschbetrag 和股票基金 30% 的部分免税之后，征收 25% 的税，外加这笔税款 5.5% 的团结附加税，合计为 26.375%。
合法降低税负的方法
在各国，降低资本利得税最可靠的方法是使用税收优惠账户（如英国ISA、法国PEA或退休账户），每年用足年度免税额而非任其失效，在规则允许的情况下用已实现亏损抵减收益，以及在持有期会改变税率时留意持有期。以上均非税务建议，各项规则细致且因国而异，但它解释了为何同一笔收益会因持有地点和方式不同而被截然不同地征税。
相关计算器
税款只是你真实回报的一部分。要了解投资在税前如何增长，请使用复利计算器；要了解通货膨胀如何侵蚀税后所剩的金额，请参阅通货膨胀计算器。
常见问题
资本利得税是对你以高于买入价的价格出售投资所获利润征收的税，而非对出售总额征税。具体计算方式因国而异：有些国家对全部收益适用统一税率（德国、意大利、法国），而另一些国家（美国、英国）适用的税率取决于你的其他收入，在美国还取决于你持有资产的时间长短。大多数国家还允许你在适用税率前扣除一笔免税额或使用以往的亏损。
往往不需要，或者不需要全额缴纳。每个国家都有自己的税收优惠账户，每种账户又有自己的规则。以法国为例，从开立超过 5 年的 PEA 中取钱时，其中的利润不用缴所得税，但仍要缴 18.6% 的社会税，这就是本计算器里的 PEA 选项。这里的其他内容都假设你用的是普通应税账户，所以如果你的投资放在税收优惠账户里，请先核实它的规则，再决定是否依赖这个数字。
不能。它是针对应税账户中持有上市股票和ETF这一常见情形的教育性估算，采用所述纳税年度的公布税率。它有意简化了许多规则，附加税、地区差异、特殊资产类型、亏损结转，以及与你更广泛收入的精确相互作用。在采取行动前，请务必向你的税务机关或合格的税务专业人士核实你的实际应纳税额。
在美国不能，本工具会直接告诉你，而不会悄悄给你一个按长期税率算的结果。在美国，持有一年或以内的资产所获收益会并入你的普通所得，按你平时的税率征税，这通常比长期税率高出不少，而本计算器不计算这部分。德国、意大利和法国对上市股票和基金无论持有多久都适用同样的税率，所以持有期在那里没有影响。英国同样如此，无论你持有资产多久，资本利得税率都一样。
由 Worthmap 打造并维护 · 最后更新 2026年10月26日
仅供教育参考。 本工具提供的估算仅供参考，不构成财务、投资、税务或法律建议。结果基于你输入的数据和数学模型，并不保证未来表现。在做出投资决策前，请务必咨询合格的财务顾问。